Кому запрещено переводить пенсионные накопления в Израиле в 2025 году?
Пенсионные накопления (כספי פנסיה) в Израиле представляют собой ключевой элемент финансовой стабильности граждан на старости, и их управление строго регулируется законодательством, включая Закон о пенсионном обеспечении (חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים), Закон о надзоре за кассами гмел (חוק הפיקוח על קופות גמל) и правилами Рашут Шок а-Хон, Битуах ве-Хисхун (Рשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון).
Перевод пенсионных накоплений (ניוד) между фондами, кассами гмел, полисами битуах менахалим или керем исhtальмут возможен в большинстве случаев без налоговых последствий, что позволяет вкладчикам оптимизировать свои сбережения, снижать комиссии и повышать доходность. Однако существуют строгие ограничения и запреты, направленные на защиту долгосрочных сбережений и предотвращение преждевременного вывода средств. На 2025 год, с учётом индексации и обновлений от 1 января 2025 года, перевод пенсионных накоплений запрещён или ограничен для определённых категорий лиц и ситуаций. Важно понимать, кому запрещён перевод накоплений, чтобы избежать штрафов и потерь. Давайте разберём подробно, опираясь на официальные правила.
Общие принципы перевода пенсионных накоплений
Пенсионные накопления формируются через обязательные отчисления (18,5% от зарплаты: 6% от работника, 12,5% от работодателя), которые идут в пенсионные фонды, купот гемель или битуах менахалим. Перевод пенсионных накоплений осуществляется через центральную клиринговую систему (מסלקה פנסיונית מרכזית), что делает процесс автоматизированным и быстрым — до 20 дней без комиссии. Это позволяет сохранять стаж, налоговые льготы и страховое покрытие.
Однако кому запрещён перевод накоплений, определяется статусом лица, типом фонда и наличием обременений. Запреты введены для предотвращения рисков, таких как потеря страховки или налоговые убытки. Если перевод пенсионных накоплений заблокирован, это может привести к принудительному сохранению средств в текущем фонде, что влияет на доходность.
1. Лица, находящиеся под судебной опекой или признанные недееспособными
- Кто подпадает: Человек, объявленный “псуль дин” (פסול דין, недееспособный) по решению суда, или признанный банкротом (פושט רגל) без освобождения (פשיטת רגל). Для юридических лиц — в случае временного или постоянного расформирования (צו פירוק) или назначения временного администратора (כונס נכסים).
- Почему кому запрещён перевод накоплений: Такие лица не имеют юридической способности самостоятельно распоряжаться активами, включая пенсионные накопления. Перевод пенсионных накоплений требует одобрения опекуна или суда, чтобы избежать мошенничества или неправильного использования средств, что могло бы подорвать финансовую стабильность опекаемого.
- Исключения: Возможен перевод с разрешения суда или опекуна, если это необходимо для обеспечения минимального дохода (например, на аннуитет). В редких случаях, при частичном переводе, суд может одобрить, если средства идут на лечение или алименты.
- Источник: Ч. 1 ст. 3 Закона о надзоре за финансовыми услугами (פיקוח על שירותים פיננסיים), обновлённого в 2025 году. Это правило защищает уязвимых лиц от потерь в пенсионных накоплениях.
2. Работники, продолжающие трудовую деятельность (для полного перевода)
- Кто подпадает: Текущий сотрудник (עמית עובד), который всё ещё работает у работодателя и не достиг пенсионного возраста (67 для мужчин, 62–65 для женщин в 2025 году).
- Почему кому запрещён перевод накоплений: Полный перевод (פדיון מלא) или вывод средств из пенсионного фонда запрещён, чтобы сохранить отчисления и страховые покрытия (битуах хайим, нахат). Это касается компонента “тгмулим” (תגמולים, сбережения) и “пitsuй питурим” (פיצויי פיטורים, компенсации за увольнение), так как перевод пенсионных накоплений мог бы нарушить непрерывность взносов.
- Исключения: Частичный перевод (ניוד חלקי) между фондами возможен, но не более 35% от суммы (для тгмулим). Для пitsuй — только после увольнения с письмом от работодателя (מכתב עזיבה). Если сумма менее 9301 шекелей (на 01.01.2025), перевод пенсионных накоплений возможен без потери прав.
- Последствия: Нарушение влечёт налог 35–47% + потерю права на кцбат захена (пенсию по старости) или страховку на инвалидность.
- Источник: Ткнутот Мас а-Хнаса и правила Менора МБТ (Menora Mivtachim), обновлённые на 2025 год. Это правило подчёркивает, кому запрещён перевод накоплений, чтобы обеспечить стабильность трудовых отношений.
3. Владельцы средств с наложенными арестами или залогами
- Кто подпадает: Лица, чьи пенсионные счета обременены судебными арестами (עיקולים), залогами (שעבודים) или требованиями кредиторов (например, по долгам по алиментам или налогам).
- Почему кому запрещён перевод накоплений: Перевод пенсионных накоплений заблокирован до разрешения спора, чтобы кредиторы могли взыскать долг. Это касается всех типов фондов (керем пенсия, купат гмел), предотвращая уклонение от обязательств.
- Исключения: Если арест касается только части средств, перевод остатка возможен с одобрения суда. Для защищённых сумм (до 9301 шек. в 2025) — полное освобождение от ареста, позволяющее перевод пенсионных накоплений.
- Источник: Сайт Маслакa Пнсйонит (מסלקה פנסיונית) и ч. 24б Закона о надзоре за купат гмел. Такие ограничения важны для понимания, кому запрещён перевод накоплений в контексте долговых обязательств.
4. Случаи, когда перевод невозможен по типу инструмента
- Кто подпадает: Владельцы средств в определённых комбинациях фондов.
- Почему кому запрещён перевод накоплений: Нельзя переводить из керем пенсия (קרן פנסיה) в купат гмел (קופת גמל) или битуах менахалим (ביטוח מנהלים), если это приведёт к потере страхового покрытия. Обратный перевод (из купат гмел в керем пенсия) возможен только после выхода на пенсию или с потерей льгот. Это защищает налоговые льготы и обязательное страхование (на смерть, инвалидность).
- Исключения: Перевод пенсионных накоплений в пределах одного типа (керем пенсия ↔ керем пенсия) — свободный, в течение 20 дней без комиссии.
- Источник: Ткнутот Пикух аль Копот Гмел (תקנות הפיקוח על קופות גמל), 2008, с поправками 2025. Это правило объясняет, кому запрещён перевод накоплений по техническим причинам.
5. Иностранные резиденты и нерезиденты без специального статуса
- Кто подпадает: Тушбай хутц (תושבי חוץ), которые не являются оле хадаш (новыми репатриантами) или не имеют статуса “возвращенцев”.
- Почему и кому запрещён перевод накоплений: Полный перевод или вывод средств возможен только после 10 лет резидентства или с уплатой налога (до 35%). Перевод пенсионных накоплений между фондами ограничен, если средства не индексированы, чтобы предотвратить налоговые уклонения.
- Исключения: Для оле хадаш — льготы на 10 лет, включая свободный перевод пенсионных накоплений. Для всех — частичный перевод через сайт Swiftness.co.il.
- Источник: Правила Рашут Шок а-Хон, обновлённые на 2025. Это категория подчёркивает, кому запрещён перевод накоплений в международном контексте.
Общие последствия нарушений и советы
Штрафы за попытку незаконного перевода пенсионных накоплений — налог до 47%, потеря страховки и возможный штраф от Рашут (до 50 000 шек.). Работодатели, не передающие средства timely, платят пеню (ריבית פיגורים) + уголовную ответственность (мааср до 1 года). Чтобы избежать проблем, проверьте статус на портале “Темунат а-Пнсия” (תמונת הפנסיה) на swiftness.co.il. Обратитесь в Маслакa Пнсйонит для автоматизированного ниуда (תוך 20 יום). Если вы подпадаете под запрет, консультируйтесь с юрисконсультом по пенсионному праву (через Гистадрут или Kol Zchut). Для перевода пенсионных накоплений подайте запрос в старый фонд — они обязаны обработать без комиссии.
Заключение
В 2025 году пенсионные накопления в Израиле защищены от произвольных действий, и перевод пенсионных накоплений доступен большинству, но строго ограничен для уязвимых категорий. Понимание, кому запрещён перевод накоплений, помогает избежать ошибок и обеспечить максимальную защиту сбережений. Регулярно проверяйте свои права и консультируйтесь с экспертами — это ключ к успешному управлению пенсионными накоплениями.