Возврат налога за пенсионные фонды и компенсацию по увольнению в Израиле в 2025 году

Введение

Удивительно, но многие израильтяне не знают, что имеют право на возврат налогов за последние шесть лет, связанный с выводом пенсионных фондов и компенсацией по увольнению. Суммы возврата могут достигать тысяч шекелей! В 2025 году правила налогообложения в Израиле остаются стабильными с незначительными изменениями, такими как заморозка выплат по оздоровительным дням. Эта статья поможет разобраться, кто имеет право на возврат налога, как минимизировать налоговые выплаты и как правильно подойти к процессу.

Кто имеет право на возврат налога?

Условия получения

Любой, кто:

Уволился с работы и получил компенсационное пособие (пицуим).
Вывел средства из пенсионного фонда (тагмулим).
Планирует получить пенсионные фонды или компенсацию по увольнению.

Возврат налога возможен, если при выводе средств была удержана излишняя сумма налога. Работодатели в Израиле обязаны вносить:

8,33% от зарплаты на компенсацию по увольнению.
6,5% на пенсионные накопления.
Сотрудники вносят 6% на пенсию.

Эти взносы часто размещаются в пенсионных фондах, и при их выводе может возникнуть переплата налогов, подлежащая возврату. Согласно Израильскому налоговому управлению, вы можете подать заявку на возврат налога за последние шесть лет.

Пример

Если вы проработали несколько лет и уволились, а сумма выплат превысила налоговые льготы, вы можете претендовать на возврат налога. Например, работник с 10-летним стажем и зарплатой 10 000 шекелей может получить компенсацию в размере 100 000 шекелей плюс пенсионные накопления.

Можно ли вывести средства без уплаты налога?

Налоговые ставки в 2025 году

Все доходы в Израиле облагаются налогом по прогрессивной шкале:

10% на доход до 67 000 шекелей в год.
До 50% на доход свыше 721 560 шекелей, плюс 3% надбавки на высокие доходы.

Однако часть компенсации по увольнению может быть освобождена от налогов, если:

Вы достигли пенсионного возраста (60 лет для женщин, 67 для мужчин).
Ваш стаж работы соответствует критериям освобождения.

Способы минимизации налогов

Единовременная выплата (lump sum): Может облагаться налогом по высокой ставке.
Аннуитет (ежемесячные выплаты): Позволяет снизить налоговую ставку и получить возврат за переплату.
Распределение выплат: Разделение суммы на несколько лет снижает налоговую базу и позволяет ежегодно применять налоговые кредиты.

Например, при выводе 180 000 шекелей единовременно налог может составить 35–47%, но при распределении на три года — 20–30%, с возможностью возврата налога за переплату.

Возврат налога для наемных работников и самозанятых

Наемные работники

Компенсация по увольнению положена всем наемным работникам. Если вы начали работать на новом месте или открыли бизнес, вы можете компенсировать убытки от предпринимательской деятельности доходами от компенсации.

Самозанятые

Самозанятые также могут претендовать на возврат налога, если их пенсионные взносы учтены в налоговой декларации. В 2025 году, с учетом военных событий прошлых лет, действуют временные послабления, такие как досрочный вывод средств из учебных фондов без штрафа, что влияет на расчеты по пенсиям.

Как правильно вывести пенсионные фонды и компенсацию?

Важность профессиональной помощи

Досрочное или полное изъятие средств без проверки может привести к повышенным налоговым выплатам. Например, вывод до пенсионного возраста облагается налогом по полной ставке, но вы можете подать на возврат, если применимы льготы (инвалидность, потеря работы из-за войны). Процесс включает:

Подачу формы 161 (для увольнения).
Ежегодную налоговую декларацию.

Пример расчета

Работник с 15-летним стажем и компенсацией 180 000 шекелей:

Единовременная выплата: налог 35–47%.
Распределение на три года: налог 20–30%, плюс возможный возврат за переплату в прошлые годы.

Как подать на возврат налога?

Процесс подачи

Обратитесь к налоговому специалисту.
Соберите документы: форма 106 от работодателя, выписки из пенсионных фондов.
Подайте заявку через портал Израильского налогового управления (Mas.gov.il).
Ожидайте рассмотрения (3–6 месяцев). В случае одобрения деньги переводятся на ваш счет.

Заключение

Возврат налога при выводе пенсионных фондов и компенсации по увольнению — это реальная возможность сэкономить тысячи шекелей. Не упустите шанс: проконсультируйтесь с налоговым специалистом, чтобы максимизировать выгоды в 2025 году. Правильное распределение выплат и подача на возврат налога помогут вам получить заслуженные средства с минимальными потерями.

Если у вас появились вопросы, пишите нам:

📱 Связаться в WhatsApp