Пенсионное страхование битуах менаалим является одним из основных каналов пенсионных накоплений в Израиле.
Этот накопительный канал предназначен для выплаты ежемесячной пенсии по достижении вкладчиком пенсионного возраста (62-65 лет для женщин на 2023 год и 67 лет для мужчин).
В дополнение к этому, вкладчик здесь застрахован страхованием жизни (риск смерти), а также может добавить страхование по инвалидности.
Различные компоненты страхования могут быть адаптированы к предпочтениям застрахованного лица.
Договор по страхованию битуах менаалим
-это договор между страхователем и страховой компанией, называемый «страховым полисом».
Поскольку это договор, большинство его условий являются фиксированными и не могут быть изменены в течение периода страхования.
Например, если страховая компания хочет повысить страховую премию по страхованию жизни, она может сделать это только в отношении новых застрахованных, а не в отношении существующих застрахованных в полисе.
В страховании битуах менаалим страховая компания несет страховой риск, присутствующий в полисе.
То есть, застрахованный уплачивает страховой компании ежемесячную премию за страховое покрытие, а в случае смерти застрахованного, страховая компания выплачивает страховую сумму выгодополучателям, указанным страхователем в полисе, или в случае потери трудоспособности вкладчика, будет выплачивать застрахованному ежемесячное пособие в качестве альтернативы его доходу от работы.
В прошлом (до 2012 г.) страховые компании продавали полисы, которые гарантировали, что на пенсионные выплаты не повлияют изменения продолжительности жизни, так что ,даже, если бы ожидаемая продолжительность жизни всего населения увеличилась, эта цифра не повлияла бы на размер пенсии застрахованного после выхода на пенсию, то есть увеличение продолжительности жизни не привело бы к уменьшению ожидаемой пенсии застрахованного после выхода на пенсию (задействован гарантированный коэффициент пересчета).
С 2013 года все новые застрахованные в полисе страхования битуах менаалим не пользуются гарантированным коэффициентом конвертации, и на размер их пенсионных выплат будут влиять, среди прочего, изменения ожидаемой продолжительности жизни.
Как оформляется вклад для страхования битуах менаалим?
В страховании битуах менаалим есть два типа вкладчиков — наемные и самозанятые.
Когда вкладчиком является наемный работник, плата за пенсионные накопления делится между ним и работодателем.
Сотруднику разрешается вносить до 7% своей заработной платы каждый месяц, и работодатель может добавить еще 7,5% от заработной платы работника и, кроме того, еще 8,33% от заработной платы работника (ограничено потолком заработной платы).
Платежи по пенсионным накоплениям дают вкладчику право на налоговые льготы до определенного потолка заработной платы!
С 2008 года работодатель должен ежемесячно создавать резервы на пенсионное страхование работника (в фондах керен пенсия , купот гемель или битуах менаалим).
Начиная с января 2017 г., ставка взносов составляет 18,5% от заработной платы, из которых 6% — за счет работника, а остаток (12,5%) — за счет работодателя (6,5% и 6% отчислений работодателя) .
Работодатель может на постоянной основе ежемесячно отчислять полную компенсацию по увольнению (8,33% от заработной платы) и на страховой полис (вместо 6%).
В этом случае по окончании трудовой деятельности (будь то увольнение или уход с работы) работнику будет разрешено снять накопленные средства или оставить их в фонде, а работодатель не должен будет выплачивать ему выходное пособие .
Доля работодателя должна включать плату за приобретение страховки по инвалидности в размере, необходимом для гарантирования 75% фиксированной заработной платы работника.
Работодатель должен приобрести это страхование как часть страхования битуах менаалим, даже, если в результате он будет вынужден увеличить свою долю резервов сверх 6,5%, но в любом случае общие расходы работодателя на приобретение страхования от потери трудоспособности и предусмотренные работодателем компенсационные выплаты, не должны превышать 7,5% от заработной платы.
Независимый сберегатель, который имеет доход от бизнеса или самозанятости, может вкладывать в свои пенсионные накопления до 16% своего ежемесячного дохода (ограничено потолком) и иметь право на налоговый вычет или налоговый кредит на свои платежи.
Как происходит выплата в пенсионном возрасте?
До 2008 года можно было приобрести страховой полис, по которому выплачивается ежемесячная рента после выхода на пенсию, или страховой полис, предусматривающий выплату капитала (т.е. крупную единовременную сумму) в пенсионном возрасте, или комбинацию этих двух типов.
В страховых полисах, предусматривающих единовременную выплату капитала в пенсионном возрасте, существует разница в способе выплаты средств, накопленных за счет вкладов до 2008 года, и вкладов после 2008 года.
Сбережения, накопленные за счет вкладов до 2008 года, могут быть получены вкладчиком от страховой компании единовременно по достижении пенсионного возраста.
Деньги, внесенные после 2008 года, могут быть получены вкладчиком только в виде аннуитета.
Однако те, кто имеет право на пособие выше 4850 шекелей (по состоянию на 2023 год), смогут единовременно снять сумму, которую они накопили сверх этого.
Также при достижении вкладчиком пенсионного возраста, он может выбрать аннуитетный путь из числа имеющихся в полисе, и получить минимальную гарантию пенсионных выплат, которые будут выплачены бенефициарам даже в случае его ухода из жизни в течение гарантийного периода.
Например, если он выбрал гарантийный период в 240 месяцев (20 лет) и уйдет из жизни через один год с даты начала получения пенсии, его бенефициары (те, кто имеет право на получение своих пенсионных средств после его смерти) будут иметь право на продолжение получения пенсионных выплат в течение оставшихся 19 лет.
Что влияет на размер выплаты, которую Вы получаете после выхода на пенсию?
Размер пенсии определяется исходя из суммы денег, накопленных за все годы до достижения пенсионного возраста, путем деления суммы накоплений на коэффициент пересчета, указанный в полисе.
Размер выплат по сбережениям, накопленным за счет вкладов до 2008 года в полисах долевого участия, определяется исходя из суммы денег, накопленных в сбережениях за годы до достижения пенсионного возраста.
Сумма денег, которую вкладчик сможет сэкономить, зависит от нескольких факторов, таких как:
1.Продолжительность сбережений (количество лет, в течение которых он сохранял свои пенсионные накопления),
2.Непрерывность сбережений, сумма отчислений на его накопительный пенсионный счет в течение его трудовых лет,
3.Норма прибыли (прибыль, которую его деньги накопили за период сбережений),
4.Сумма платы за управление , оплачиваемая вкладчиком компании, управляющей пенсионными накоплениями. Этот компонент является предметом переговоров. И здесь можно существенно сэкономить, мы знаем как.
Надеемся, наш материал помог Вам.
Если у Вас остались вопросы, пишите нам!