Накопление в пенсионном фонде – это накопление на аннуитет, а значит, накопления, которые мы будем получать с 60 лет в виде ежемесячного аннуитета.
Снятие пенсионных денег без налога возможно, но есть ньюансы.
Снятие пенсионных денег в пенсионном возрасте во многих случаях облагается налогом в размере 35%. Это означает, что снятие пенсионных средств в возрасте 67 лет (или 62 года) также будет облагаться налогом.
Несмотря на это, есть еще несколько решений для тех, кто также хочет получить единовременную выплату из пенсионного фонда.
Важно помнить, что любой вывод средств будет происходить за счет той пенсии, которую мы будем получать из фонда!
Пенсионные деньги можно разделить на:
премиальные
и компенсационные.
Изъятие пенсионных денег считается незаконным изъятием и будет облагаться налогом в размере 35% (за исключением случаев, о которых мы упомянем позже).
Существует несколько способов снятия пенсионных денег без налога или уменьшения налога, который требуется к уплате, от изъятия компенсационных средств до капитализации аннуитета (получение единовременной суммы для тех, кто обеспечил минимальный размер аннуитета).
Первое решение – снятие компенсационных средств (пицуим) при выходе на пенсию.
Самое простое решение – вывести компенсационные деньги из пенсионного фонда при выходе на пенсию и получать пенсию на оставшиеся деньги.
Компенсационные фонды обычно составляют 45% накоплений в фонде, поэтому вам не нужно снимать все средства.
Компенсационные деньги -пицуим, освобождаются от налога в пределах заработной платы за год работы,но не более годового потолка. В 2022 году потолок составляет 12 640 шекелей за каждый год работы.
Например:
Работник, проработавший 10 лет до выхода на пенсию, сможет изъять из компенсационных денег не облагаемые налогом до 126 400 шекелей.
Остальная часть компенсации будет облагаться предельным налогом, применимым к пенсионеру.
Решения по распределению доходов также могут быть использованы для снижения налога.
Следует помнить, что изъятие компенсационных денег без уплаты налогов уменьшит наше освобождение от пенсии по старости, и во многих случаях вместо снятия компенсационных денег лучше капитализировать пенсию.
Смысл аннуитетной капитализации заключается в том, что вы снимаете сумму, которая также состоит из компенсационных фондов и средств вознаграждения. Мы рассмотрим это решение позже.
Преимущество заключается в том, что во многих случаях компенсационные деньги освобождаются от налога.
Обратной стороной является то, что отзыв компенсации уменьшит налоговое освобождение, которое можно получить на пенсионные фонды.
Снятие компенсации при выходе на пенсию по возрасту без формы 161:
При снятии компенсационных денег необходимо предъявить форму 161 , которая определяет процент налога, применяемый к компенсации.
Если у вас нет формы 161, фонд покроет 47% налога с компенсации.
В некоторых случаях без формы можно будет вывести средства в соответствии с применимым к вам предельным налогом и получить налог обратно.
Второе решение – изъятие пенсионных средств, депонированных до 2000 года.
Средства, депонированные в пенсионном фонде, в том числе фонды вознаграждения, до 2000 года могут быть сняты единовременно. Если вы начали сберегать до 2000 года, вы можете снять средства, которые вы вложили до этого года, включая прибыль от них, без уплаты налогов.
Оставшиеся средства можно конвертировать в пенсию по старости.
Преимуществом является вывод единовременной необлагаемой налогом суммы с учетом прибыли.
Минус в том, что должны быть сбережения до 2000 года
Это решение особенно актуально для тех, кто сберегает в аннуитетных страховках для руководителей (битуах менаалим), открытых до 2000 года, или для тех, у кого есть небольшой остаток в старом пенсионном фонде.
Третье решение – капитализация надбавок (получение единовременной суммы)
В 2008 году было определено, что во всех пенсионных накопительных фондах будут сбережения на аннуитете, но в то же время было определено, что те, у кого есть аннуитета, превышающего минимальный размер аннуитета (в 2022 году – 4 606 шекелей), смогут капитализировать оставшуюся сумму и получить ее единовременно.
Чтобы капитализировать пособие, вы должны заполнить форму 161а и проинструктировать сотрудников мас ахнасы о том, что вы хотите воспользоваться освобождением от пособия с целью снятия средств.
Аннуитетные платежи могут не облагаться налогом или облагаться предельным налогом в соответствии с нашими налоговыми ставками.
Когда лучше капитализировать ренту, а когда лучше снять компенсационные деньги?
Если сумма сбережений в фонде превышает один миллион шекелей, вы можете гарантировать себе минимальное пособие и лучше капитализировать пособие.
Если сумма вашего сбережения меньше, у вас не будет минимального пособия, и у вас не будет выбора и придется вывести компенсационные средства.
Преимущество заключается в том, что капитализация не облагаемого налогом аннуитета также не облагается налогом.
Недостатком является то, что для проведения капитализации нам необходимо иметь резерв, превышающий 4 606 шекелей.
Четвертое решение – дисконтирование надбавки в пенсионном фонде.
Если у нас нет сбережений, превышающих 4 606 шекелей ( минимальная сумма пособия ), и вы по-прежнему заинтересованы в единовременной выплате, пенсионный фонд позволяет нам капитализировать до 25% пособия, которое мы будем получать в течение первых пяти лет.
Например , вместо получения пособия в размере 4000 шекелей в течение пяти лет мы будем получать 3000 шекелей и единовременную сумму около 53000 шекелей (с капиталом).
Преимущество в том, что в случае смерти ежемесячное пособие будет рассчитываться на остаток от первоначальной суммы пенсии и не будет считаться капитализацией.
Недостаток -сумма скидки будет относительно небольшой по сравнению с суммой, которую мы получим в других вариантах.
Пятое решение — вы не накопили достаточно денег на пенсию.
Если вы накопили во всех своих пенсионных накоплениях сумму меньше минимальной суммы накопления (в 2022 году – 95 718 шекелей), вы можете снять деньги единовременно.
Чтобы получить освобождение от снятия средств, вы должны накопить менее 95 000 шекелей во всех своих пенсионных накоплениях (керен пенсия, купот гемель и битуах менаалим) .
Преимущество заключается в том, что вместо ежемесячного пособия в размере 200 или 300 шекелей вы можете получать единовременную сумму.
Недостатком является то, что снятие средств возможно только с 67 лет (как для мужчин, так и для женщин) и это при условии, что во всех ваших сбережениях вы накопили сумму меньше 95 тысяч шекелей.)
Если сумма ваших сбережений немного превышает 95 000 шекелей, вы можете сначала снять компенсационные средства или снять часть средств, используя другие исключения, такие как низкий доход, а затем, когда сумма сбережений уменьшится, вы сможете снять остаток без штрафа за снятие средств.
Как снять свои сбережения и при этом не отдать значительную часть государству? В 2025 году израильское законодательство продолжает предлагать механизмы, позволяющие получить пенсионные деньги с минимальными потерями или вовсе без них. Однако правила игры меняются, и то, что было актуально пару лет назад, сегодня требует уточнения.
В этой статье мы разберем пять легальных способов осуществить снятие пенсионных денег без налога в пенсионном возрасте, опираясь на актуальные нормы 2025 года.
1. Использование «Корзины освобождения» (Кибуа Захуёт)
Самый распространенный и эффективный способ получить пенсионные деньги без уплаты подоходного налога — это процедура фиксации прав (Кибуа Захуёт).
С 1 января 2025 года процент освобождения от налога на пенсионные выплаты увеличился. Согласно плану налоговой реформы, в 2025 году ставка освобождения составляет 57% от так называемой «корзины». Это означает, что значительная часть вашей ежемесячной пенсии или одноразовой выплаты может быть полностью освобождена от налогов. Для реализации этого права необходимо подать в налоговое управление (Мас Ахнаса) форму 161-далет.
2. Снятие компенсации при увольнении (Пицуим) в пределах лимита
Многие пенсионеры предпочитают осуществить снятие пенсионных денег без налога, забирая часть накоплений в виде выходного пособия (Пицуим).
В 2025 году лимит освобождения от налога на компенсацию составляет 13 750 шекелей (или сумму последней зарплаты, если она ниже этого порога) за каждый год работы. Если общая сумма накопленных пицуим не превышает этот лимит, вы можете забрать их полностью чистыми. Важно помнить: снятие пицуим сегодня уменьшает ваше налоговое освобождение на ежемесячную пенсию в будущем.
3. Поправка 190 (Тикун 190)
Для тех, кто вкладывал частные средства в пенсионные кассы (Купат Гемель) после 60 лет, существует уникальная возможность. Если ваша минимальная ежемесячная пенсия превышает 5 183 шекеля (порог 2025 года), вы можете снять оставшиеся пенсионные деньги одним платежом.
При таком сценарии вы платите всего 15% налога на номинальную прибыль, вместо стандартных 25% на реальную прибыль. А если вы решите получать эти деньги как ежемесячную добавку к пенсии, то это будет классифицироваться как снятие пенсионных денег без налога в полном объеме.
4. Снятие средств по медицинским показаниям или низким доходам
Закон предусматривает гуманитарные исключения. Если у пенсионера или его близкого родственника возникли высокие медицинские расходы (превышающие половину годового дохода) или была установлена инвалидность 75% и выше после открытия счета, можно запросить снятие пенсионных денег без налога.
Также льгота распространяется на лиц с крайне низким доходом (ниже минимальной заработной платы). В этих случаях налоговое управление выдает специальное разрешение на получение накоплений без удержания стандартных 35%.
5. Закрытие «спящих» счетов (маленькие кассы)
Если у вас остались старые пенсионные счета с небольшими суммами (до 8 000 шекелей на одном счету), которые неактивны в течение нескольких лет, государство позволяет провести упрощенное снятие пенсионных денег без налога. В 2025 году процедура стала еще более цифровизированной, позволяя закрыть такие счета через личный кабинет страховой компании без визита к инспектору.
Сводная таблица способов получения средств в 2025 году
| Способ | Условие освобождения | Тип выплаты |
| Кибуа Захуёт | Достижение пенсионного возраста | Ежемесячно / Грант |
| Пицуим | До 13 750 шек. за год стажа | Одноразово |
| Тикун 190 | Пенсия > 5 183 шек. | Одноразово (15% на ном. прибыль) |
| Здоровье | Инвалидность 75%+ или мед. расходы | Одноразово |
| Малые кассы | Сумма до 8 000 шекелей | Одноразово |
Заключение
Планирование выхода на заслуженный отдых в Израиле — это сложный математический процесс. В 2025 году пенсионные деньги защищены множеством льгот, но их получение требует грамотного подхода. Осуществляя снятие пенсионных денег без налога, вы сохраняете свой капитал, который создавали десятилетиями.
Помните, что каждое решение о снятии средств влияет на размер вашей будущей чистой пенсии. Рекомендуется проконсультироваться с лицензированным пенсионным консультантом или налоговым специалистом перед подачей документов в страховую компанию или Мас Ахнаса.
Если у Вас остались вопросы, пишите нам
- Обновление информации 2025г