Налог за вывод пенсионных средств — это обязательный налоговый сбор, который удерживается государством в случае, если вкладчик решает забрать свои пенсионные накопления (составляющую «тагмулим») до наступления пенсионного возраста или без наличия установленных законом оснований.
В израильской налоговой системе этот налог выполняет роль «штрафа» за нецелевое использование средств, на которые ранее были предоставлены налоговые льготы.
В соответствии с положениями закона возможно снятие средств из пенсионного фонда на сумму до и выше порога в 8 145 шекелей .Сумма время от времени обновляется в соответствии с положениями закона.
Сумма обновлена по состоянию на 01.01. 2021.
Изъятие средств выше порога суммы повлечет за собой налоговые отчисления.
Существует различие между налогообложением тагмулима (накопительной части) и налогообложением компенсаций по увольнению (пицуима).
Максимальный налог, применимый к пенсионным фондам, составляет 35%, а максимальный налог на фонды обучения составляет 47% по состоянию на 2017 год.
Внимание!
- При снятии пособий, депонированных в фондах до 31.12.1999 г. застрахованный может получить освобождение от уплаты налога, если он соответствует одному из следующих критериев:
- Застрахованный не работал по найму в течение 6 месяцев подряд со дня ухода с последнего рабочего места, за которое он вносил средства в фонд.
- Застрахованный старше 60 лет.
- Снятие пособий, депонированных в фонде по состоянию на 01.01.2000 г., облагается налогом у источника по ставке 35% или предельным налогом застрахованного, в зависимости от того, что выше.
Вы можете обратиться к нам для проверки ваших прав на налоговый вычет.
Вы имеете право на возврат налога после получения средств из фонда
В соответствующих случаях вас направят в налоговые органы для получения одобрения от налогоплательщика суммы налога, которую вы должны уплатить.
Налог за вывод пенсионных средств в Израиле 2025: Как не потерять 35% своих накоплений
Пенсионная система Израиля в 2025 году остается одной из самых стабильных, но в то же время жестких по отношению к тем, кто пытается воспользоваться своими накоплениями раньше времени. Вопрос досрочного изъятия средств становится особенно актуальным в периоды экономической нестабильности, однако цена такой операции может оказаться непомерно высокой. Главный барьер, который устанавливает государство, — это налог за вывод пенсионных средств, призванный удержать граждан от растраты капитала, предназначенного для обеспечения старости.
Основное правило: Налог 35%
Законодательство Израиля четко разделяет пенсионные накопления на несколько составляющих: компенсация при увольнении (пицуим) и основная часть накоплений (тагмулим). Если часть “пицуим” при определенных условиях можно получить без потерь, то с основной частью всё гораздо сложнее. По общему правилу, любое преждевременное изъятие части “тагмулим” (до достижения официального пенсионного возраста) влечет за собой налог 35% от снимаемой суммы.
Важно понимать, что это не просто подоходный налог, который можно пересчитать в конце года, а своего рода штрафная санкция. Если вы решите снять, к примеру, 100,000 шекелей, на руки вы получите только 65,000, так как налог 35% будет удержан пенсионным фондом автоматически в момент выплаты. Это правило действует одинаково для всех пенсионных касс и фондов в 2025 году.
Почему налог за вывод пенсионных средств такой высокий?
Государство субсидирует пенсионные накопления на протяжении всего периода вашей работы, предоставляя налоговые льготы на взносы. Когда гражданин решает забрать деньги раньше срока, Налоговое управление (Мас Ахнаса) требует вернуть эти льготы обратно. В 2025 году налог за вывод пенсионных средств выполняет две функции: компенсацию государству и психологический стоп-сигнал для вкладчика.
Иногда люди надеются, что их низкий годовой доход или отсутствие работы в текущем году помогут избежать выплаты. Однако налог 35% является минимальным порогом для досрочного снятия тагмулим. Даже если по прогрессивной шкале налогообложения вы находитесь на нижней ступени, этот конкретный сбор не уменьшается без специальных на то оснований.
Как законно избежать уплаты налога?
Существуют исключительные ситуации, в которых налог за вывод пенсионных средств может быть отменен или существенно снижен. В 2025 году к таким случаям относятся:
-
Медицинские расходы: Если вкладчик или член его семьи нуждается в дорогостоящем лечении (за исключением стоматологии), стоимость которого превышает половину годового дохода семьи.
-
Инвалидность: Если после открытия пенсионного счета вкладчику или его родственнику была установлена инвалидность в размере 75% и выше.
-
Низкие доходы: В некоторых случаях, если суммарный доход семьи (включая снимаемую сумму) не превышает минимального уровня, установленного Мас Ахнаса, можно получить частичное или полное освобождение.
Если же вы не попадаете под эти критерии, налог 35% станет обязательным условием получения наличных. Профессиональные консультанты часто рекомендуют вместо снятия денег рассмотреть вариант ссуды под залог пенсионных накоплений, где процентная ставка будет значительно ниже, чем прямая потеря трети капитала.
Ретроактивный возврат налога
Многие задаются вопросом: можно ли вернуть налог 35% после того, как он уже был удержан? Если снятие произошло по медицинским причинам или из-за инвалидности, но документы не были поданы вовремя, вы имеете право инициировать процедуру координации налогов. В 2025 году можно подать запрос на возврат за последние шесть лет. Однако, если объективных причин для освобождения не было, налог за вывод пенсионных средств вернуть практически невозможно — Мас Ахнаса рассматривает такие выплаты как окончательные.
Заключение
Подводя итог, в 2025 году изъятие пенсионных денег в Израиле остается крайне дорогостоящей операцией. Установленный государством налог 35% фактически лишает вас трети накопленного капитала, который создавался годами. Прежде чем подписывать документы в страховой компании, обязательно проверьте свои права через налогового консультанта или аудитора.
Возможно, в вашей ситуации существует законный путь снизить налог за вывод пенсионных средств или альтернативные способы получить необходимую сумму без фатальных потерь для вашего будущего. Помните, что пенсионные деньги — это ваша финансовая подушка безопасности, и разрушать её стоит только в самом крайнем случае.
Если у Вас остались вопросы, пишите нам!
*обновление информации 2025г