Будьте проактивны: предоставленные государством льготы по пенсионным фондам работают только тогда, когда вы о них заявляете.
Обширные разделы отчета государственных контролеров посвящены вопросу о налоговых льготах по пенсионным накоплениям, льготах, которые не используются из-за их сложности.
Отчеты гос контролеров показывают, что метод расчета пособий по пенсионным сберегательным вкладам является сложным, граждане, которые не понимают характер предлагаемого им пособия, не могут его использовать, а налоговый орган не разработал компьютеризированные инструменты для извлечения пособий.
Налоговые органы не представляют общественности инструменты, которые помогли бы регистрировать возвраты налогов для семейной ячейки по вложениям в пенсионные фонды.
Делается это путем увеличения налоговой декларации для семейной ячейки или уменьшением налоговых обязательств.
Чтобы представить весь потенциал налоговой экономии от вкладов, которые помогут вам, налогоплательщикам, вернуть льготы, пишите нам, мы поможем во всем разобраться.
В 2026 году финансовая система Израиля предоставляет гражданам широкие возможности для оптимизации своих сбережений. Однако многие вкладчики по-прежнему упускают выгоду, не зная, как правильно оформить возврат льгот. Понимание того, как работают пенсионные фонды и какие налоговые возвраты вам положены, может существенно увеличить ваш чистый доход и пенсионный капитал.
Что такое льготы по пенсионным фондам?
В Израиле государство поощряет пенсионные накопления через систему налоговых стимулов. Основные льготы по пенсионным фондам делятся на два типа:
-
Зикуй (Налоговая скидка): Прямой вычет из суммы подоходного налога, который вы должны заплатить.
-
Никуй (Налоговый вычет): Уменьшение налогооблагаемой базы (суммы, с которой рассчитывается налог).
В 2026 году эти механизмы стали еще более гибкими, особенно для работающих пенсионеров и лиц с особым медицинским статусом. Если в течение года вы переплатили налоги или не воспользовались всеми положенными вам единицами (некудот зикуй), вы имеете право инициировать возврат льгот.
Когда возможен возврат льгот?
Ситуации, при которых возникает право на возврат льгот, разнообразны:
-
Смена места работы: Если вы меняли работодателя в течение 2026 года и ваши пенсионные фонды не были синхронизированы, могла возникнуть избыточная уплата налога.
-
Частные вклады: Многие наемные работники делают дополнительные взносы в пенсионные фонды самостоятельно. В этом случае работодатель не учитывает их в зарплатном листке (тлуш маскорет), и возврат нужно запрашивать через налоговую декларацию.
-
Инвалидность или болезнь: Как было отмечено в поправках 2026 года, медицинские расходы могут служить основанием для того, чтобы получить частичный или полный возврат льгот по уже уплаченным налогам.
Процедура возврата: пошаговое руководство
Чтобы вернуть средства, которые по праву принадлежат вам, необходимо пройти определенный бюрократический путь. В 2026 году этот процесс значительно упростился благодаря цифровизации Налогового управления (Мас Ахнаса).
1. Сбор документов
Первым делом необходимо собрать «форму 106» от всех работодателей за отчетный период и годовые отчеты, которые присылают ваши пенсионные фонды (форма 161 или 867). Эти документы подтверждают общую сумму ваших доходов и отчислений.
2. Подача декларации (Тофес 135)
Для наемных работников основным инструментом является подача годовой декларации по форме 135. В ней вы указываете все имеющиеся льготы по пенсионным фондам, которые не были учтены автоматически. Помните, что в 2026 году подать на возврат можно за последние 6 лет.
3. Расчет неиспользованных единиц
Часто возврат льгот возможен, если у вас остались неиспользованные налоговые баллы (некудот зикуй). Например, при низком доходе баллы «сгорают», но их можно применить к налогу на снятие части пицуим (выходного пособия), если такое снятие имело место.
[Image: Israeli tax authority document forms 106 and 161 on a modern desk with a calculator and a 2026 calendar]
Частые ошибки при работе с пенсионными накоплениями
Многие ошибочно полагают, что пенсионные фонды сами заботятся о налоговой чистоте. Это не так. Фонд — лишь исполнитель. Ответственность за актуализацию данных лежит на вас.
-
Игнорирование статуса репатрианта: Новые репатрианты в 2026 году имеют расширенные льготы по пенсионным фондам, но если не предоставить в фонд справку о статусе, налог будет удерживаться по полной ставке.
-
Снятие без проверки: Преждевременное снятие «тагмулим» (основной части пенсии) облагается 35% налогом. Однако через процедуру возврат льгот можно вернуть часть суммы, если годовой доход был ниже налогового порога.
Таблица: Ожидаемые суммы возврата при разных условиях (примерные данные на 2026 год)
| Причина возврата | Средний размер возврата (NIS) | Необходимый документ |
| Неучтенные взносы в пенсионные фонды | 1,500 – 4,000 | Форма 106 + Справка из фонда |
| Статус нового репатрианта (Оле Хадаш) | 2,000 – 8,000 | Теудат Оле |
| Переплата при смене работы | 500 – 2,500 | Теум Мас (согласование налогов) |
Заключение
Возврат переплаченных налогов — это законное право каждого жителя Израиля, которое становится особенно важным в 2026 году. Регулярная проверка своих отчислений и понимание того, как устроены ваши пенсионные фонды, позволяют не терять значительные суммы денег. Помните, что возврат льгот — это не сложная бюрократическая ловушка, а доступная финансовая процедура, которую можно выполнить онлайн или при минимальной поддержке специалиста. Будьте проактивны: предоставленные государством льготы по пенсионным фондам работают только тогда, когда вы о них заявляете.
Если у Вас остались вопросы, пишите нам!
Мы всегда поможем Вам легко разобраться в сложных вопросах!
*обновление информации в 2026г