Как вывести деньги из пенсионного фонда в Израиле без уплаты налога

Пенсионные фонды в Израиле предназначены для обеспечения финансовой стабильности в пенсионном возрасте. Однако многие вкладчики задаются вопросом: как вывести деньги из пенсионного фонда без уплаты налога? В этой статье мы подробно разберем, как можно снять средства из пенсионного фонда, в каких случаях это возможно без налогов, и какие условия необходимо соблюсти. Мы также рассмотрим, как вывести компенсационные деньги (пицуим) и основную часть пенсионных накоплений (тагмулим), а также дадим рекомендации для малоимущих граждан и тех, кто продолжает работать.

Основы вывода средств из пенсионного фонда

Пенсионный фонд — это инструмент долгосрочных накоплений, созданный для обеспечения пенсии в возрасте 67 лет (для мужчин и женщин). Однако в некоторых случаях можно вывести деньги раньше, но это часто связано с уплатой налога в размере до 35%. Чтобы вывести деньги из пенсионного фонда без налога, необходимо соответствовать определенным условиям, которые мы рассмотрим ниже.

Досрочный вывод средств: основные правила

Досрочное снятие средств из пенсионного фонда возможно, но, как правило, облагается налогом. Основные случаи, когда можно вывести деньги из пенсионного фонда без налога:

Компенсационные деньги (пицуим): Вывод компенсационных средств до определенного лимита, который составляет 12 340 шекелей за каждый год работы (по состоянию на 2021 год).
Средства, накопленные до 2000 года: Пенсионные накопления, внесенные до 2000 года, могут быть сняты без налога при определенных условиях.
Ситуации опасности: Налоговое управление (IRS) определяет определенные критические ситуации, при которых можно снять средства без налога.
Небольшие накопления в пенсионном возрасте: Если общая сумма накоплений в пенсионном фонде в возрасте 67 лет составляет менее 93 473 шекелей, можно вывести их без налога.

Теперь разберем каждый случай более подробно.

Вывод компенсационных денег (пицуим) из пенсионного фонда

Компенсационные деньги (пицуим) — это часть средств в пенсионном фонде, которая накапливается за счет выплат работодателя в качестве компенсации за увольнение. Эти средства можно вывести без налога при соблюдении определенных условий.

Условия вывода пицуим без налога

Лимит освобождения от налога: Вы можете снять компенсационные деньги в размере до 12 340 шекелей за каждый год работы (по состоянию на 2021 год). Если ваша зарплата ниже этого лимита, вы можете получить освобождение до полутора зарплат за каждый год работы, но не более указанного потолка.
- Пример: Если ваша зарплата составляет 5 000 шекелей в месяц, и вы проработали 3 года, вы можете вывести 15 000 шекелей (3 × 5 000) без налога. Если сумма компенсации больше, например, 17 000 шекелей, вся сумма все равно может быть освобождена, так как она ниже лимита в 12 340 шекелей × 3 = 37 020 шекелей.
Форма 161А: Для получения освобождения от налога необходимо заполнить форму 161А, которую выдает работодатель. Если прошло более четырех месяцев с момента увольнения, документ об освобождении компенсации не требуется.
Документы для вывода пицуим:
- Подтверждение управления банковским счетом.
- Письмо о выдаче компенсации (пицуим) или справка о сумме налога, подлежащей вычету.
- Форма 161 (в некоторых случаях).

Важные моменты о пицуим

Вывод компенсационных денег возможен только после завершения работы у конкретного работодателя.
Увольнение не обязательно должно быть инициировано работодателем — вы можете уйти по собственному желанию и все равно вывести пицуим.
Снятие компенсационных денег может уменьшить вашу будущую пенсию, так как эти средства являются частью пенсионного фонда.
Работодатель в некоторых случаях может удержать компенсационные деньги, поэтому важно уточнить детали перед подачей заявления.

Подведение итогов по выводу пицуим

Компенсационные деньги можно вывести без налога до лимита в 12 340 шекелей за год работы.
Если зарплата ниже потолка, освобождение может быть увеличено до полутора зарплат за год.
Для вывода средств требуется форма 161А, а в некоторых случаях — дополнительные документы.
Снятие пицуим уменьшает будущую пенсию, так как это часть накоплений в пенсионном фонде.
Работодатель может ограничить доступ к компенсационным деньгам в некоторых случаях.

Вывод основной части пенсионных накоплений (тагмулим)

Основная часть пенсионных накоплений (тагмулим) — это средства, которые вы и ваш работодатель вносите ежемесячно в пенсионный фонд. Эти деньги предназначены для выплаты ежемесячной пенсии в пенсионном возрасте. Досрочное снятие тагмулим облагается налогом в размере 35%, но есть исключения, при которых налог можно избежать.

Ситуации, позволяющие вывести тагмулим без налога

Налоговое управление Израиля (мас ахнаса) определяет четыре критические ситуации, при которых можно вывести деньги из пенсионного фонда (тагмулим) без уплаты 35% налога:

Смерть застрахованного лица: Бенефициары, указанные в пенсионном фонде, могут вывести средства в виде единовременной суммы.
Инвалидность не менее 75%: Если у вкладчика или его родственника подтверждена постоянная инвалидность не менее 75%, можно снять средства, заполнив форму 159А.
Низкий доход: Если ежемесячный доход обоих супругов не превышает минимальную заработную плату (или вдвое больше минимальной зарплаты при наличии детей до 18 лет), средства можно вывести без налога с использованием формы 159А.
Высокие медицинские расходы: Если медицинские расходы вкладчика или его родственника составляют половину годового дохода (за исключением стоматологических услуг), можно снять средства, заполнив форму 159А.

Вывод средств, накопленных до 2000 года

Если у вас есть накопления в пенсионном фонде, внесенные до 2000 года, их можно вывести без налога при выполнении одного из следующих условий:

Прекращение трудовых отношений и безработица более шести месяцев.
Прекращение деятельности в качестве самозанятого лица.
Переход к работодателю, который не предоставляет пенсионное страхование в течение года.

Для вывода таких средств потребуется выписка из пенсионного фонда и подтверждение выполнения одного из условий.

Вывод тагмулим в пенсионном возрасте

Если вам исполнилось 67 лет и сумма ваших пенсионных накоплений в пенсионном фонде составляет менее 93 473 шекелей. Появляется вопрос – как вывести деньги из пенсионного фонда без уплаты налога. Для этого необходимо:

Получить подтверждение от клиринговой палаты пенсионных накоплений о сумме накоплений.
Подать заявление в налоговую инспекцию (мас ахнаса).

Вывод средств без увольнения

Многие задаются вопросом: как вывести деньги из пенсионного фонда, если вы продолжаете работать? Это возможно в следующих случаях:

Вывод средств от предыдущих работодателей: Если вы закончили работать у одного работодателя, вы можете вывести компенсационные деньги, накопленные за время работы у него.
Получение ренты с 60 лет: С 60 лет вы можете начать получать средства в виде ежемесячной ренты.
Перевод в накопительный фонд: Если вы хотите снять средства, не увольняясь, вы можете перевести их в накопительный фонд и снять оттуда.
Ссуда из пенсионного фонда: Некоторые фонды позволяют взять ссуду под залог накоплений, что может быть альтернативой снятию средств.

Упрощение для малоимущих

Налоговое управление Израиля недавно ввело циркуляр, упрощающий снятие средств из пенсионного фонда для малоимущих граждан. Теперь вместо подачи заявления в налоговую инспекцию достаточно предоставить отчет об ожидаемых доходах в налоговом году. Это позволяет вывести небольшие суммы компенсационных денег без одобрения работодателя и без уплаты налога.

Последствия вывода средств из пенсионного фонда

Снятие средств из пенсионного фонда может иметь долгосрочные последствия:

Уменьшение будущей пенсии: Вывод как компенсационных, так и основных средств (пицуим и тагмулим) уменьшает сумму, доступную для пенсии.
Прекращение страховой защиты: Снятие средств может привести к потере страхового покрытия на случай потери трудоспособности или смерти.
Изменение возраста вступления: Если вы отказываетесь от накоплений у предыдущего работодателя, ваш возраст вступления в пенсионный фонд может измениться, что влияет на страховое покрытие.

Как подать заявку на вывод средств

Чтобы вывести деньги из пенсионного фонда, выполните следующие шаги:

Соберите документы: Подтверждение банковского счета, форма 161 или 159А, справка о сумме налога (при необходимости).
Обратитесь в пенсионный фонд: Уточните, какие средства (пицуим или тагмулим) вы хотите вывести и под какие условия вы подпадаете.
Подайте заявление в налоговую инспекцию: Если требуется освобождение от налога, предоставьте необходимые формы и подтверждения.
Получите средства: После одобрения средства будут переведены на ваш банковский счет.

Заключение

Как вывести деньги из пенсионного фонда в Израиле без уплаты налога? Это возможно при соблюдении определенных условий, таких как вывод компенсационных денег до лимита в 12 340 шекелей за год, снятие накоплений до 2000 года, соответствие критериям малоимущих или нахождение в критических ситуациях, определенных налоговым управлением. Если вам 67 лет и ваши накопления менее 93 473 шекелей, вы также можете снять средства без налога. Однако важно помнить, что вывод средств из пенсионного фонда может уменьшить вашу будущую пенсию и страховое покрытие. Перед принятием решения проконсультируйтесь с финансовым консультантом или представителем пенсионного фонда, чтобы оценить все последствия.

Если у вас остались вопросы, пишите нам:

📱 Связаться в WhatsApp