Понимание того, как работают налоговые льготы, может спасти значительную часть ваших накоплений от стандартного налогового бремени.
Нас спрашивают :
Рафи, 60 лет, Иерусалим.
Знаю, что есть льготы при выводе пенсионных денег и долгосрочных сбережений? Какие льготы я могу иметь при выводе пенсионных средств и средств долгосрочных сбережений?
Отвечаем :
Мы постараемся перечислить все льготы при выводе пенсионных средств и средств долгосрочных сбережений.
1.Освобождение от налогов при снятии денег из накопительного фонда для малообеспеченных:
1.1.Члены семьи, доход которых (включая доход супругов) не превышает минимальную заработную плату в месяц, могут иметь право на освобождение от подоходного налога, сняв деньги из резервного фонда до установленной законом даты .
1.2.Работники , у которых есть ребенок в возрасте до 18 лет, будут иметь право на освобождение, если их доход не превышает двукратного минимального размера оплаты труда.
2.Освобождение от уплаты налогов при снятии средств из резервного фонда (купот гемель) для вкладчиков, которые несут высокие медицинские расходы:
2.1.Работники, которые снимают деньги из резервного фонда (купот гемель) до установленного законом срока, могут иметь право на освобождение от уплаты налогов в случае, если у них были оплачены высокие медицинские расходы для себя или для родственника.
3.Освобождение от уплаты налогов при снятии денег из накопительного фонда для людей с ограниченными возможностями:
3.1.Работники или самозанятые лица, у которых установлено постоянное заболевание на 75% или более, могут иметь право на освобождение от уплаты подоходного налога, сняв деньги из резервного фонда до установленного срока.
4.Освобождение от уплаты налогов при изъятии средств из накопительного фонда для членов семей инвалидов:
4.1.Члены семей, чей родственник имеет постоянную инвалидность в размере 75% или более, могут иметь право на освобождение от подоходного налога, сняв деньги из резервного фонда до установленного срока.
5.Освобождение от уплаты налогов при выводе средств из бездействующего резервного фонда:
5.1.в соответствии с разделом 23 (b) (1a) Закона о надзоре за финансовыми услугами 2005 года, вкладчик резервного фонда или фонда керен пенсия для ветеранов (открытый до 1995 года), имеющий суммы средств на своих счетах в этих фондах, не превышающие 8000 шекелей, может снимать деньги без уплаты налогов
6.Освобождение от налога на прирост капитала для инвестиционного резервного фонда, выплачиваемого в качестве аннуитета после достижения возраста 60 лет:
6.1.Накопление в инвестиционном резервном фонде для лиц, достигших 60-летнего возраста и заинтересованных в выводе средств из фонда в виде ежемесячной ренты, а не единовременной выплаты, освобождены от уплаты налога на прибыль, накопленную в фонде.
7.Освобождение от налога на прирост капитала при выходе из программы «Сбережения для каждого ребенка» после достижения пенсионного возраста:
7.1. Любой, кто в детстве копил деньги в инвестиционном фонде в рамках программы «Сбережения для каждого ребенка» и не снимал их до достижения пенсионного возраста, имеет право на освобождение от налога на всю прибыль, полученную от сбережений.
8.Освобождение от налогов при изъятии компенсационной составляющей для сотрудников:
8.1.Сумма всех фактических компенсаций для сотрудника в связи с увольнением (включая выходное пособие, пенсионное пособие, компенсацию отпуска по болезни, предварительную выплату и выходное пособие, за исключением выходного пособия, оставленного сотрудником в резервном фонде), не превышающего одного месячного оклада за каждый год работы (последний год).
8.2.Сумма всех сумм, фактически выплаченных работнику в связи с прекращением его работы, не превышающую максимальной суммы в 12 340 шекелей (по состоянию на 2021 год) за каждый год работы
9.Освобождение от уплаты налогов при снятии денег из страхового фонда самозанятых по причине безработицы:
9.1.С 2018 года самозанятые работники, которые внесли деньги на пенсионные накопления и сняли деньги из накопительного пенсионного фонда по причине безработицы, имеют право на освобождение от уплаты налогов при выводе средств из-за закрытия бизнеса, прекращения работы по профессии или достижения пенсионного возраста без дохода от бизнеса или занятий.
Пенсионная система Израиля в 2026 году продолжает ориентироваться на долгосрочное сохранение капитала, однако законодательство предусматривает механизмы, позволяющие получить средства до наступления пенсионного возраста или при выходе на заслуженный отдых с минимальными потерями. Понимание того, как работают налоговые льготы, может спасти значительную часть ваших накоплений от стандартного налогового бремени.
Налогообложение при выходе на пенсию в 2026 году
При достижении пенсионного возраста (в 2026 году это 67 лет для мужчин и 62–65 лет для женщин, в зависимости от года рождения) основным способом получения средств является ежемесячная выплата (аннуитет). Здесь государство предоставляет существенные преференции.
Пенсионный фонд в 2026 году работает по обновленной шкале освобождения от налогов. Согласно закону, часть вашей ежемесячной пенсии освобождается от подоходного налога. В 2026 году процент освобождения составляет 57,5 % от «корзины пособия» (тикат пицуим). Это означает, что если ваша пенсия не превышает определенный порог (в 2026 году это примерно 9,400–9,500 шекелей), вы можете вообще не платить подоходный налог с этих выплат.
Досрочный вывод пенсионных средств: Налоги и штрафы
Если вы решите забрать деньги раньше положенного срока, ситуация резко меняется. Стандартная ставка налога на досрочный вывод пенсионных средств в 2026 году составляет 35 %. Этот налог удерживается с части накоплений, называемой «тагмулим» (взносы работника и работодателя на саму пенсию).
Однако существуют исключительные обстоятельства, при которых налоговые льготы позволяют избежать этого штрафа:
-
Низкие доходы: Если общий доход семьи ниже уровня минимальной заработной платы, можно подать прошение на освобождение от налога при снятии суммы, необходимой для «дотягивания» до прожиточного минимума.
-
Медицинские расходы: Если расходы на лечение (ваше или близкого родственника) превышают половину вашего годового дохода, вы имеете право на досрочное снятие денег без уплаты 35 % налога.
-
Инвалидность: Вкладчики, получившие инвалидность 75 % и выше после открытия счета, могут забрать накопления без штрафных санкций.
Важное уточнение: Досрочный вывод пенсионных средств в части «пицуим» (компенсация при увольнении) регулируется иначе. Существует потолок освобождения, который в 2026 году составляет около 13,750 шекелей за каждый год стажа. Всё, что свыше этой суммы, облагается налогом по вашей текущей налоговой ставке.
Стратегии минимизации налогов
Для тех, кто ищет законные способы оптимизации, пенсионный фонд предлагает несколько инструментов.
Поправка 190 (Тикун 190)
В 2026 году эта поправка остается самым популярным способом инвестирования для людей старше 60 лет. Она позволяет внести крупную сумму на пенсионный счет и при выводе её в виде разовой выплаты заплатить всего 15 % налога на реальную прибыль (вместо 25 % на других финансовых рынках) или получить полное освобождение, если деньги выводятся в виде ежемесячной пенсии.
Досрочное снятие денег из «Керен Иштальмут»
Фонд повышения квалификации (Керен Иштальмут) — это единственный инструмент в Израиле, который позволяет осуществить досрочное снятие денег без налогов уже через 6 лет (или через 3 года на образовательные цели). В 2026 году льгота на освобождение от налога на прибыль в таких фондах сохраняется для взносов в пределах установленного законом потолка (около 19,920 шекелей в год для наемных работников).
Налоговые льготы для новых репатриантов (Олим Хадашим)
Для тех, кто приехал в Израиль в 2026 году, действуют обновленные правила. Хотя теперь необходимо декларировать зарубежные активы с первого дня, налоговые льготы на доход от зарубежных пенсий сохраняются в течение 10 лет. Это позволяет получать иностранную пенсию без уплаты израильского налога в течение «льготного десятилетия».
Заключение
Вопрос налогов в пенсионной сфере Израиля 2026 года требует внимательного подхода. Пенсионный фонд — это не «копилка», из которой можно просто забрать деньги. Любое досрочное снятие денег без веских оснований приведет к потере трети суммы. Однако, грамотно используя налоговые льготы, такие как освобождение по инвалидности, низкому доходу или через механизмы Поправки 190, можно существенно повысить свою финансовую эффективность. Помните, что досрочный вывод пенсионных средств — это крайняя мера, и перед принятием такого решения всегда стоит проконсультироваться с налоговым экспертом или пенсионным консультантом, чтобы не потерять льготы, накопленные годами труда.
Если у Вас остались вопросы, пишите нам!
Мы всегда поможем Вам легко разобраться в сложных вопросах!
*обновление информации 2026г