Нас часто спрашивают об этом, потому давайте поговорим о возврате подоходного налога.
Система налогообложения в Израиле, регламентирована, но не охватывает множество «пограничных» или «переходных» случаев.
В США, например, каждый гражданин обязан подавать отчет о доходах и расходах, минимизируя ошибки. А в Израиле эта обязанность лежит на плечах предпринимателей. Потому, с наемных работников налоги часто снимают по максимуму, оставляя за человеком право законно оптимизировать нагрузку либо оставить все, как есть, что люди зачастую и делают.
Наша клиентка Анна спрашивает нас: Если это законно, почему же люди не пользуются этим инструментом?
Существует несколько причин.
Это бюрократия, её никто не любит: собирать документы, проверять, заполнять, ждать в очереди.
Также, люди часто просто не знают, что закон устанавливает не только обязанности, но и права.
Борис, наш клиент интересуется :Кому же положен возврат подоходного налога?
Человек изначально должен платить подоходный налог с 2014 по 2019 годы.
В дальнейшем ,существует ряд критериев. Если человек соответствует хоть одному из них — можно начинать проверку на возможность возврата.
Возврат подоходного налога может полагаться только тем, кто платил его с 2014 по 2019 годы, в 2021 году для тех, кто платил его с2015-2020.
Так какие же это критерии ?
1.Смена работы
Допустим , Вы меняли работу с 2014 по 2019 год, и при этом у вас менялась зарплата или промежуток между работами составил хотя бы две недели, тогда, скорее всего, Вам положен возврат подоходного налога. Почему? Потому что бухгалтер с вашей новой работы не согласовал свои действия с бухгалтером с предыдущей.
Например, на старой работе вы получали 7.000 шекелей, а на новой — 13.000. На новой работе с вас будет сниматься налог, будто Вы и на прошлой получали 13.000 шекелей. А если Вы еще и месяц не работали между двумя работами, это дополнительная причина.
2.Вывод денег из накопительной программы пенсионного фонда досрочно.
Если по какой-то причине Вы раньше времени вывели деньги из пенсионного фонда или из фонда керен иштальмут, то с Вас могут снять налог 35% или даже 48%.
Официально мас ахнаса(налоговая) объясняет это тем, что в момент вывода денег из пенсионного фонда там не могут знать, какой будет Ваш общий годовой доход. Поэтому, взимается максимально возможный процент налога. Неофициальная причина — так государство борется с теми, кто хочет лишить себя пенсии, а значит потом потенциально явится в Битуах Леуми за пособиями.
Такой высокий процент обоснован только в том случае, если Ваша годовая зарплата облагается подоходным налогом в 30%. Так что, если Ваш годовой доход более 550.000 шекелей в год, все хорошо. Если же чуть меньше, с Вас сняли слишком много денег.
3.Страховки , машканта ( ипотечный кредит) и персональные пенсии
Все, кто занимается бизнесом, знают простую формулу: Доход — Расходы = Прибыль. Именно с прибыли мы и платим налог. Бизнесмены списывают на расходы все, что возможно. Однако, большинство обычных граждан не знает, что часть денег ,которые они платят, также считается расходом.
Например, если у Вас есть страховка жизни, потеря работоспособности, или пенсионный фонд, который Вы оплачиваете самостоятельно, а не через работодателя, то 30% денег, которые Вы платите, считаются расходом. Вроде бы ерунда, но давайте посчитаем вместе.
Допустим вы платите 150 шекелей в месяц. За 6 лет, получается 10.800. 30% из этого получается 3.240. Уже неплохо, правда?
4.Пожертвования
Похоже во многом на предыдущий пункт. На 35% всех ваших пожертвований полагается «зикуй», но минимум — 180 шекелей. Но пожертвования должны быть только в организациях, которые признаны государством как официально благотворительные.
5.Содержание близких родственников
Если супруг или родители прикованы к постели, страдают психическим заболеванием или незрячие, то человек, оплачивающий за них счета, получает налоговую поблажку, если его общий доход не превышает 260.000 в год.
Как высчитывается поблажка?
Берём 12.5% от общего дохода человека, вычитаем это из всей суммы, выплаченной на содержание больного, затем от разницы берем 35%.
Допустим, 40.000 шекелей -это содержание больного, 100.000 шекелей — годовой доход, из которого 12.5% — 12.500 шекелей.
(40.000-12.500)*0.35 = 9.625 шекелей — поблажка в год.
Необходимые документы:
- Тофес 127 — медицинский бланк, заполненный врачом и подтверждающий диагноз
- Тофес 116א — запрос на получение поблажки за оплату медицинских счетов близкого человека
5.Проживание в городах развития
В Израиле есть большое количество городов, проживание в которых дает поблажки в оплате мас ахнасы.
6.Потеря денег в инвестициях
Речь здесь идет не обязательно о потерях на бирже, так как большинство израильтян на рынке не торгуют. Но ,в Израиле весьма популярно вкладывать деньги во что-либо в банке. 100% таких вложенных и потерянных денег считаются расходом.
Перефразируя, инвестиционными потерями можно считать налог, уплаченный с инвестиционной прибыли.
7.Льготные единицы (некудот зикуй)
Тема льготных единиц очень обширная, так как затрагивает многие аспекты нашей жизни. Любой гражданин Израиля автоматически получает 2.25 льготные единицы. Работающая женщина получает 2.75 льготных единиц. Каждая единица равна 216 шекелям в месяц или 2592 шекелей в год. Поэтому мы и не платим налоги с небольших зарплат, например, зарплата в 5000 шекелей не облагается подоходным налогом.
8.Льготные единицы за детей
Начиная с 1 января 2017 года, государство ввело новую программу под названием «Нето мишпаха». В рамках программы государство увеличило количество льготных единиц, которые родители получают за детей. Вы получаете 1.5 льготных единицы в год рождения ребенка, и 2.5 единицы в каждый последующий год пока ребенку не исполнится 5 лет.
Эти единицы получают как мать так и отец, даже если они живут отдельно.
С 6 и до 18 лет, мать получает по одной льготной единице, а в день восемнадцатилетия, она получает 0.5. Если родители живут раздельно и дети живут с отцом и он получает на них пособие из Битуах Леуми, то эти единицы получает он.
А если мать не работает, необходимо составить определенные письма в налоговую с просьбой перевести льготные единицы с жены на мужа. Из нашего опыта это срабатывает в 50% случаев.
9.Оплата алиментов
Если Вы платите алименты, Вам полагается льготная единица.
Для получения льготы, нужно предоставить постановление суда об оплате алиментов, договор о разводе и доказательство уплаты алиментов.
10.Ребенок — инвалид
Вам полагаются две дополнительные льготные единицы.
Льготные единицы полагаются также гастарбайтерам, солдатам первые три года после службы, новым репатриантам, людям с израильским академическим образованием.
Наш клиент Михаил задает вопрос : Если весь процесс прозрачен, и человек может осуществить его сам, то зачем обращаться к нам?
В данном вопросе те же плюсы и минусы, что и в других жизненных ситуациях.
Всегда можно по видео на Ютубе самостоятельно заменить амортизатор в машине ,сделать кафельную облицовку ,либо обратиться к мастеру.
Если Вы занимаетесь возвратом налога самостоятельно:
— Вы вынуждены тратить время на изучение вопроса с нуля вместо того, чтобы потратить его на семью, развитие по своей специальности или отдых.
— Рискуете не вернуть все, что полагается, так как можно неправильно рассчитать сумму, а государство само деньги искать не будет.
— Есть риск не только не получить возврат,, но и узнать о долге в мас ахнасе.
Если Вы делегируете работу по возврату налога нам:
+ Мы профессионально на основании данных баз Мас Ахнасы и Битуах Леуми найдем все деньги, которые полагается Вам вернуть по закону.
+ Не предаем огласке расчеты.
+ Поскольку в данном вопросе наши интересы совпадают, мы делаем проверку тщательно
+ Сэкономленное в этом процессе время человек может потратить на учебу, семью, зарабатывание денег.
Стоят наши услуги всего 20% + 400 шекелей, что Вы оплачиваете исключительно по факту получения средств.