Снятие пенсионных накоплений без налога в Израиле 2026

Снятие пенсионных накоплений без налога в Израиле: правила и возможности

В Израиле система пенсионных накоплений (керен пенсия, купат гимель, битах менаэлим) предоставляет гражданам возможность обеспечить финансовую стабильность в пожилом возрасте или в случае утраты трудоспособности. Для людей с инвалидностью существуют особые условия, позволяющие осуществить снятие пенсионных накоплений без налога (мас хахнаса) при определенных обстоятельствах. В этой статье мы подробно разберем: минимальный и максимальный процент инвалидности для освобождения от налогов, а также шаги, которые необходимо предпринять для реализации этой возможности. Мы обобщим информацию для всей территории Израиля, чтобы она была актуальна независимо от места проживания.

Правила снятия пенсионных накоплений в Израиле

Пенсионные накопления в Израиле формируются через обязательные отчисления в керен пенсия (пенсионные фонды) или купат гимель (страховые фонды), а также через дополнительные программы, такие как битах менаэлим (менеджерское страхование). Правила снятия пенсионных накоплений зависят от возраста, статуса трудоспособности и финансового положения заявителя. Основные условия включают:

Возрастной критерий:
- Женщины могут претендовать на выплаты из керен пенсия с 60 лет, мужчины — с 67 лет (возраст обязательного выхода на пенсию). Однако досрочное снятие пенсионных накоплений возможно при наличии медицинских или финансовых оснований, таких как инвалидность или тяжелое экономическое положение.
- Для лиц, получающих пособие по безработице (дмей автала), доступ к накоплениям возможен только при достижении пенсионного возраста или при наличии дополнительных оснований, таких как инвалидность.
Инвалидность как основание для досрочного снятия:
- Правила снятия пенсионных накоплений без налога предусматривают, что лица с пожизненной инвалидностью (низмут кева), признанной Институтом национального страхования (Битуах Леуми), могут запросить досрочное снятие средств. Для освобождения от налога (птор ми-мас) требуется, чтобы степень инвалидности составляла не менее 50% (минимальный порог) и была подтверждена медицинской комиссией как препятствующая трудоспособности. Максимальная степень инвалидности (100%) автоматически дает право на освобождение, если доказано, что человек полностью нетрудоспособен.
- Инвалидность от 50% до 100% позволяет подать запрос на снятие пенсионных накоплений без налога, если накопления необходимы для покрытия жизненных расходов, а не для инвестиций. Это регулируется статьей 9(2) Закона о подоходном налоге (мас хахнаса).
Типы выплат:
- Единовременная выплата (сумма капитала): Полное снятие средств из фонда. Без освобождения от налога удерживается штрафной налог 35% (мас кесеф ришони) при досрочном снятии до пенсионного возраста.
- Срочная выплата (кицба): Частичное снятие в виде ежемесячных платежей на срок не менее 10 лет. Налог начисляется только на сумму, превышающую освобожденный порог (около 4 700 шекелей в месяц на 2025 год).
- Пожизненная пенсия: Ежемесячные выплаты, освобожденные от налога до определенного порога, если они начаты после достижения пенсионного возраста.
Налоговые аспекты:
- Снятие пенсионных накоплений без налога возможно, если вы соответствуете критериям освобождения (птор ми-мас). Для инвалидов с 50%–100% освобождение предоставляется при условии, что средства используются для базовых нужд.
- Без птора налог 35% применяется к досрочным выплатам (до 60/67 лет) или к суммам, превышающим необлагаемый минимум. Для инвалидов дополнительно предоставляется налоговый вычет (некудот зикуй) в размере 2.25 пункта (примерно 2 820 шекелей в год на 2025 год) за инвалидность от 50%.
Влияние статуса безработного:
- - Получение пособия по безработице (дмей автала) не дает прямого права на снятие пенсионных накоплений без налога, но может быть учтено как доказательство финансовой нуждаемости. Если вы зарегистрированы в Службе занятости (Лишкат Таасука) и приближаетесь к пенсионному возрасту, это может ускорить доступ к пенсии по старости, что, в свою очередь, облегчает снятие накоплений.
📱 Связаться в WhatsApp

Минимальный и максимальный процент инвалидности для освобождения от налога

Для снятия пенсионных накоплений без налога минимальный процент инвалидности, установленный Битуах Леуми, составляет 50%. Это порог, при котором можно подать запрос на освобождение от налога при условии, что медицинская комиссия подтвердила утрату трудоспособности (hасар кушер avoda). Максимальный процент — 100%, что соответствует полной нетрудоспособности, и в этом случае освобождение от налога почти гарантировано, если средства предназначены для жизненных нужд.

50%–74%: Освобождение возможно, но требует дополнительных доказательств, таких как низкий доход или отсутствие других источников средств. Например, при 50% инвалидности (легкая степень) комиссия может запросить справки о финансовом положении.
75%–100%: Шансы на снятие пенсионных накоплений без налога выше, так как это тяжелые степени инвалидности, часто связанные с полной утратой способности работать. Например, при 100% инвалидности (полная зависимость от ухода) освобождение предоставляется автоматически при подаче документов.

Пошаговый процесс снятия накоплений

Чтобы реализовать правила снятия пенсионных накоплений и добиться освобождения от налога, следуйте этим шагам:

Проверка накоплений:
- Запросите выписку из вашего пенсионного фонда (керен пенсия, например, Феникс, Мигдаль, Харель) или купат гимель через их сайт, горячую линию (*6050) или офис. Вам понадобится теудат зеут и номер счета фонда.
- Уточните, есть ли дополнительные накопления в битах менаэлим или керен иштальмут (учебный фонд), которые могут иметь свои правила снятия.
Подтверждение инвалидности:
- Обратитесь в ближайшее отделение Битуах Леуми (сайт bl.gov.il, горячая линия *6050) с документами: теудат зеут, теудат низмут (справка об инвалидности), медицинские заключения.
- Если инвалидность (50%–100%) уже подтверждена, запросите справку о hасar кушер avoda. Если нет — подайте заявку на медкомиссию. Срок: 30–60 дней.
Подача заявления на снятие:
- Свяжитесь с вашим пенсионным фондом (онлайн, по телефону или лично). Заполните форму тофес ле-вицуа кесеф (заявление на выплату). Укажите тип: единовременная сумма, срочная выплата или пожизненная пенсия.
- Для снятия пенсионных накоплений без налога приложите справку от Битуах Леуми о проценте инвалидности и hасar кушер avoda. Срок обработки: 7–14 рабочих дней.
Оформление налоговых льгот:
- Подайте в налоговую службу (Мас Хахнаса, сайт taxes.gov.il, горячая линия *4954) форму тофес 161 для освобождения от налога. Приложите выписку из фонда и справку Битуах Леуми.
- Если снимаете частично, запросите налоговый вычет за инвалидность (2 820 шекелей/год при 50%+).
- Если получали дмей автала, уточните в Службе занятости, не повлияет ли снятие на пособие (обычно не влияет).
Обжалование отказа:
- Если фонд или налоговая откажут в освобождении, обратитесь за бесплатной юридической помощью через Министерство юстиции (gov.il, раздел “Саад мишпати”). Инвалиды имеют право на бесплатное сопровождение в таких делах.

Дополнительные возможности и ограничения

Маленькие суммы: Если накопления менее 50 000 шекелей, полное снятие часто не облагается налогом, даже без инвалидности, при условии финансовой нуждаемости.
Керен иштальмут: Если у вас есть учебный фонд, его можно снять через 6 лет без налога, независимо от инвалидности.
Битах менаэлим: Эти фонды имеют свои правила, часто с более гибкими условиями снятия, но требуют проверки в вашем фонде.

Полезные контакты по всему Израилю

Битуах Леуми: Горячая линия *6050, сайт bl.gov.il. Офисы есть в каждом крупном городе (Тель-Авив, Иерусалим, Хайфа, Беэр-Шева и др.).
Мас Хахнаса: Горячая линия *4954, сайт taxes.gov.il. Налоговые офисы расположены по всей стране.
Пенсионные фонды: Основные — Феникс, Мигдаль, Харель, Клаль. Контакты на их сайтах или через *6050.
Служба занятости: Для подтверждения статуса безработного, сайт taasuka.gov.il, горячая линия 1-800-354-354.

Заключение

Снятие пенсионных накоплений без налога в Израиле возможно для лиц с инвалидностью от 50% до 100%, если подтверждена утрата трудоспособности. Правила снятия пенсионных накоплений позволяют оформить единовременную, срочную или пожизненную выплату, минимизируя налоговую нагрузку через освобождение (птор ми-мас). Для этого необходимо подтвердить статус инвалидности через Битуах Леуми, подать заявление в пенсионный фонд и запросить налоговые льготы в Мас Хахнаса.

Досрочное снятие пенсионных накоплений без налога требует тщательной подготовки документов, но при правильном подходе позволяет получить средства без потерь. Если у вас есть дополнительные накопления (например, в битах менаэлим или керен иштальмут), уточните их условия снятия. Обратитесь за консультацией в Битуах Леуми или налоговую службу, чтобы максимально использовать свои права. Удачи в оформлении!

Если у вас остались вопросы или нужна помощь в снятии пенсионных накоплений, пишите нам:

📱 Связаться в WhatsApp